Découvrez le Plan Épargne Retraite
Tout comprendre sur le Plan Épargne Retraite (PER)
Le PER représente un contrat d’épargne à long terme et un placement financier avantageux permettant aux épargnants de préparer activement leur retraite et de bénéficier de réductions d’impôts.
Les français le considèrent comme l’outil d’épargne retraite le plus attractif.
Adhérez à un PER en 4 étapes. 15 minutes suffisent.
Je réponds
à quelques questions pour définir mon profil épargnant
Je définis
les caractéristiques de mon contrat (montant du capital, versements…)
Je remplis
mon mode de gestion, mes fonds, mes bénéficiaires
Je complète
et je signe ma demande d’adhésion
Adhérer en ligne
À quoi sert un Plan Épargne Retraite ?
Un plan d’épargne retraite (PER) sert à se constituer une épargne en vue de compléter ses revenus lors de la retraite, sous forme de capital ou de rente viagère.
Mieux comprendre le PER
Il existe trois types principaux de PER :
- Le PER individuel : il remplace le PERP ainsi que le contrat Madelin. Avec son accessibilité optimale, celui-ci est principalement proposé par des établissements financiers et des assureurs, et permet de vous constituer une certaine épargne tout au long de votre carrière professionnelle. Dès votre départ à la retraite, cette épargne sera alors restituée à l’épargnant afin que celui-ci puisse percevoir un complément de revenus suite à la cessation de son activité professionnelle.
- Le PER entreprise : succédant au PERCO, le PER d’entreprise collectif peut être souscrit par les salariés au sein d’une entreprise et tend également à permettre à toute personne d’épargner suffisamment en vue d’améliorer sa qualité de vie à la retraite.
- Le PER obligatoire : c’est un produit d’épargne proposé par une entreprise à l’ensemble de ses salariés, ou bien à une certaine catégorie de salariés. Si l’entreprise dans laquelle vous travaillez vous propose de souscrire un PER car vous faites partie de la catégorie de salariés concernée, votre employeur et vous-même devrez alors verser des cotisations obligatoires sur ce compte.
Versements
Il existe plusieurs moyens d’alimenter un son PER.
- Le PER peut être alimenté par des versements volontaires de l'épargnant, dans certaines limites fiscales.
- Les sommes issues d'anciens produits d'épargne retraite comme le PERP ou le Madelin peuvent être transférées sur le PER
- Dans le cas d'un PER d'entreprise, il peut aussi être alimenté par l'intéressement, la participation, l'abondement de l'employeur ou des sommes issues du Compte Épargne Temps.
Gestion et frais du PER
Une gestion professionnelle ou autonome.
- L'épargne accumulée est investie sur des supports financiers gérés par des professionnels ou par vous-même si vous en avez les compétences.
- Des frais de gestion sont prélevés sur les versements et l'épargne.
Fiscalité du PER
Une fiscalité qui peut s’avérer avantageuse.
- Les versements effectués sur un PER sont déductibles des revenus imposables dans certaines limites, ce qui permet de bénéficier d'un avantage fiscal.
- La fiscalité appliquée à la sortie dépend du compartiment du PER sur lequel les sommes sont placées.
Disponibilité des fonds
Une disponibilité des fonds limitée avant la retraite.
- En règle générale, les sommes versées sur un PER sont bloquées jusqu'au départ en retraite, sauf exceptions comme l'achat de la résidence principale.
- En cas de décès avant la retraite, les sommes épargnées sont transmises aux bénéficiaires désignés.
cliff vous informe
Envie d’en savoir davantage ?
cliff vous informe
Envie d’en savoir davantage ?
BIENTÔT DISPONIBLE
Votre simulateur MIF PER Retraite arrive très bientôt
Pour le moment, notre simulateur MIF PER Retraite est encore en construction, mais il sera bientôt disponible !
En attendant, découvrez plus en détail le PER et ses avantages
Le versement initial
À quoi correspond ce paramètre ?
Il s’agit du dépôt d’argent demandé à l’ouverture du compte.
Vous êtes libre de choisir la somme qui composera votre versement initial.
Min : 0 €
Max : 300 000€
Le versement initial
À quoi correspond ce paramètre ?
Il s’agit du dépôt d’argent demandé à l’ouverture du compte.
Vous êtes libre de choisir la somme qui composera votre versement initial.
Min : 0 €
Max : 300 000€
Pourquoi souscrire un PER ?
Il est très intéressant de souscrire un PER, pour les 5 raisons suivantes :
Compléments de revenus pour la retraite
- Le PER permet de se constituer une épargne en vue de compléter ses revenus lors de la retraite, sous forme de capital ou de rente viagère.
- Il permet une utilisation flexible des fonds une fois à la retraite, réduisant ainsi les inquiétudes financières associées à cette période de vie. En anticipant la perte de revenus liée à la cessation d’activité professionnelle, de nombreux Français choisissent de souscrire un PER pour épargner et garantir un niveau de vie confortable à la retraite.
Déblocage anticipé possible
Les sommes versées sur un PER peuvent être débloquées de manière anticipée dans certains cas :
- Le décès de votre conjoint ou de votre partenaire de PACS.
- L’invalidité du propriétaire du PER ou de son conjoint, ou partenaire de PACS.
- L’expiration des droits à l’assurance chômage.
- La cessation d’activité non salariée due à un jugement de liquidation financière.
- L’acquisition de la résidence principale du titulaire du PER.
- Le surendettement du titulaire du PER individuel.
Transmission du capital en cas de décès
- En cas de décès avant la retraite, les sommes épargnées sont transmises aux bénéficiaires désignés.
- Grâce à la clause bénéficiaire particulièrement flexible du PER, vous pouvez choisir de désigner vos enfants, votre conjoint ou n’importe quel membre de votre famille comme bénéficiaire de votre épargne en cas de décès.
- Une fois que vous aurez désigné des bénéficiaires sur votre clause, cette dernière pourra être modifiée à tout moment, sauf si le bénéficiaire désigné accepte le bénéfice stipulé dans le document.
Économie d’impôts (défiscalisation) du PER
- Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre des avantages fiscaux attractifs qui en font un outil incontournable pour préparer sa retraite.
- Les versements effectués sur un PER sont déductibles de vos revenus imposables dans la limite des plafonds légaux, permettant ainsi une réduction immédiate de votre impôt sur le revenu.
- De plus, ce dispositif favorise une épargne de long terme tout en optimisant votre fiscalité, notamment en vue de la transmission du capital dans des conditions avantageuses. En choisissant un PER, vous combinez préparation financière pour votre avenir et optimisation fiscale dès aujourd’hui.
Les salariés peuvent déduire les sommes versées sur un PER de leurs revenus imposables dans la limite d’un plafond global fixé pour chaque membre du foyer fiscal (10% des revenus professionnels de 2024, nets de cotisations sociales et de frais professionnels, avec une déduction maximale de 37 094€, ou 4 637€ si ce montant est plus élevé). Pour les Travailleurs Non Salariés (TNS), les plafonds sont de 10% de la fraction du revenu professionnel imposable retenu dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale, auxquels s’ajoutent 15% supplémentaires sur la fraction de ce revenu comprise entre 1 et 8 fois le PASS soit 87 135€ ou, 10% du PASS soit 4 710€. Doivent être déduites de cette limite les sommes versées par l’entreprise sur un PERCO ou PERECO. Doivent être déduites également les cotisations versées sur un article 83, les sommes versées aux plans d’épargne retraite qui sont exonérées en application du 18ème
de l’article 81 du CGI.
Simplicité et lisibilité du PER
- Le PER remplace les anciens produits d’épargne retraite comme le PERP et le Madelin, avec des contrats plus simples et plus lisibles.
- Le PER offre une grande flexibilité en termes de versements, de choix des supports d’investissement et de modalités de sortie. Cette flexibilité permet aux épargnants d’adapter leur épargne retraite à leur situation financière et à leurs objectifs.
À qui s'adresse le PER ?
Il est très intéressant de souscrire un PER, pour les 5 raisons suivantes :
PER pour les actifs/jeunes actifs
Le PER offre aux professionnels une épargne retraite défiscalisée, avec une gestion moderne et digitalisée.
- Commencer tôt permet de réduire l’effort d’épargne et de maximiser les rendements à long terme.
- Le PER est une solution d’épargne attrayante grâce à sa flexibilité et sa capacité à s’adapter à divers profils d’investisseurs
- Possibilité de gérer son épargne sur une plateforme en ligne ou une application mobile selon l’assureur.
- Des placements diversifiés (ETF, Placement Responsables, etc…)
PER pour les séniors
- Le Plan d’Épargne Retraite n’est pas spécifiquement conçu pour les seniors, mais plutôt pour les actifs souhaitant se constituer une épargne en vue de leur retraite
- En effet le PER n’est pas le placement le plus adapté pour les seniors qui ont déjà atteint l’âge de la retraite, car il présente une disponibilité limitée des fonds avant cet âge. D’autres solutions comme les contrats de rente viagère peuvent être plus appropriées pour cette tranche d’âge.
PER pour travailleurs non-salariés (TNS)
- Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une solution parfaitement adaptée aux Travailleurs Non-Salariés (TNS). Ce dispositif permet de se constituer un complément de revenu pour la retraite tout en bénéficiant d’une déduction fiscale sur les versements, dans la limite des plafonds spécifiques aux indépendants.
- En plus de vous aider à anticiper vos besoins futurs, le PER offre une grande flexibilité, notamment dans le choix entre une sortie en capital ou en rente au moment de la retraite. Une opportunité clé pour sécuriser votre avenir tout en optimisant votre fiscalité.
PER pour personnes à forte imposition
Une déduction des versements à l’entrée et une imposition plus faible à la sortie.
- Les versements effectués sur un PER sont déductibles des revenus imposables dans certaines limites.
- Plus le taux marginal d’imposition (TMI) est élevé, plus l’avantage fiscal est important.
Par exemple, une personne imposée à 45% économisera 900€ d’impôts pour un versement de 2 000€, contre seulement 220€ pour une personne à 11%.
- Une fois à la retraite, le TMI appliqué aux sommes perçues est généralement inférieur à celui de la période d’activité.
- Le plafond de déduction est de 10% des revenus professionnels, avec un minimum de 4 399€ et un maximum de 3 5194€
- Ce plafond peut être majoré des montants non utilisés les 3 années précédentes.
Simplicité et lisibilité du PER
- Le PER remplace les anciens produits d’épargne retraite comme le PERP et le Madelin, avec des contrats plus simples et plus lisibles.
- Le PER offre une grande flexibilité en termes de versements, de choix des supports d’investissement et de modalités de sortie. Cette flexibilité permet aux épargnants d’adapter leur épargne retraite à leur situation financière et à leurs objectifs.
Quand ouvrir un PER ?
3 périodes sont à privilégier pour ouvrir un Plan Épargne Retraite
À 30 ans, prendre l’habitude d’épargner
À 30 ans, la vie professionnelle a souvent débuté. Les revenus deviennent alors réguliers. À cet âge, il est conseillé de commencer à placer un montant régulier. 20€, 50€, 100€ par mois… chacun épargne à son rythme et selon ses revenus.
À 40 ans, oser dynamiser ses placements
À 40 ans, de nouveaux projets de vie peuvent apparaître (études des enfants notamment). Il est possible d’ouvrir plusieurs contrats d’assurance vie pour financer chaque projet selon son horizon de placement. De ce fait, la quarantaine est le bon moment pour commencer à investir en vue de sa retraite.
À 50 ans, réduire son impôt sur le revenu
À la cinquantaine, les revenus sont généralement plus confortables. Pour réduire sa fiscalité, il est intéressant d’effectuer des versements sur un PER. Ce dernier viendra compléter son ou ses contrats d’assurance vie pour améliorer sa pension de retraite.
cliff vous informe
Envie d’en savoir davantage ?
cliff vous informe
Envie d’en savoir davantage ?
Comment adhérer à un PER ?
Pour adhérer à un PER, voici les 4 étapes à suivre
1
Je réponds
à quelques questions pour définir mon profil épargnant
2
Je définis
les caractéristiques de mon contrat (montant du capital, versements…)
3
Je choisis
mon mode de gestion, mes fonds, mes bénéficiaires
4
Je complète
et je signe ma demande d’adhésion
Quelle est la fiscalité du Plan Épargne Retraite ?
Lors d’une sortie en rente viagère
- Dans le cas d’une sortie en rente viagère, les versements sont soumis au régime de droit commun des pensions de retraite, mais également aux prélèvements sociaux après un abattement de 10%. La fraction imposable de la rente est déterminée selon votre âge au moment de la sortie de la rente :
- Avant 50 ans : 70% de la rente.
- Entre 50 et 59 ans : 50% de la rente.
- Entre 60 et 69 ans : 40% de la rente.
- Après l’âge de 69 ans : 30% de la rente.
Lors d’une sortie en capital
Dans le cas d’une sortie en capital, les versements sont exonérés d’impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux. Toutefois, les plus-values restent imposées au Prélèvement Forfaitaire Unique de 30%.
Quels sont les supports d'investissement du Plan Épargne Retraite ?
Fonds en euros
- Les fonds en euros sont des supports d’investissement à capital garanti proposés par les compagnies d’assurance. Ils offrent une sécurité financière avec un rendement généralement fixé annuellement.
- Les rendements des fonds en euros peuvent varier d’une année à l’autre en fonction des performances des placements réalisés par l’assureur.
La MIF vous propose un fonds en euros Retraite (actif cantonné) sécurisé et garanti en capital.
Supports immobiliers
Certains contrats d’assurance vie proposent des supports investis dans l’immobilier, tels que des SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) ou des OPCI (Organismes de Placement Collectif Immobilier), permettant ainsi de diversifier le portefeuille et de bénéficier des avantages de l’investissement immobilier sans les contraintes de la détention directe de biens immobiliers.
La MIF vous propose d’investir en SCPI.
Unités de compte
- Les unités de compte représentent des supports d’investissement plus dynamiques, investis sur les marchés financiers tels que les actions, les obligations, les OPCVM (Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières), ou encore l’immobilier.
- Contrairement aux fonds en euros, les unités de compte ne garantissent pas le capital investi et sont soumises aux fluctuations des marchés financiers. Elles offrent cependant un potentiel de rendement plus élevé à long terme.
La MIF vous propose d’investir en UC selon plusieurs profils de gestion.
Fonds structurés
- Les fonds structurés combinent généralement des placements en fonds en euros et en unités de compte, offrant ainsi un compromis entre sécurité et rendement potentiel.
- Ces fonds peuvent comporter des mécanismes de protection du capital ou des garanties de performance à l’échéance.
La MIF vous propose d’investir en fonds structurés (offres à durée et quantité limitée).
cliff vous informe
100% digital et sécurisé
- Signez électroniquement votre contrat en quelques clics
- Suivez l’évolution de votre contrat et réalisez des opérations en ligne depuis votre espace personnel MIF
- Bénéficiez des offres MIF en cours
cliff vous informe
100% digital et sécurisé
- Signez électroniquement votre contrat en quelques clics.
- Suivez l’évolution de votre contrat et réalisez des opérations en ligne depuis votre espace personnel MIF.
- Bénéficiez des offres MIF en cours
Les différents modes de gestion d'un Plan Épargne Retraite
PER en gestion libre
- Dans le mode de gestion libre, l’épargnant est responsable de la gestion de son PER. Il a le pouvoir de sélectionner lui-même les supports d’investissement dans lesquels il souhaite investir parmi ceux proposés par l’assureur, tels que les fonds en euros, les unités de compte, les SCPI, etc.
- L’assuré peut ajuster la répartition de son épargne entre les différents supports en fonction de ses objectifs financiers, de son profil de risque et de l’évolution des marchés financiers. Il a également la possibilité d’effectuer des arbitrages pour rééquilibrer son portefeuille ou saisir des opportunités d’investissement.
PER en gestion à horizon
- La gestion pilotée à horizon permet aux professionnels d’adapter la stratégie patrimoniale de leurs clients en fonction de leur profil d’investisseur. L’avantage de la gestion pilotée à horizon est de sécuriser progressivement l’épargne à l’approche du départ à la retraite.
PER en gestion sous mandat
- Dans le mode de gestion sous mandat, l’épargnant délègue la gestion de son contrat à un professionnel de la finance, généralement un gestionnaire de portefeuille ou une société de gestion. Ce professionnel est chargé de prendre toutes les décisions d’investissement pour le compte de l’assuré, en fonction de ses objectifs, de son profil de risque et de son horizon d’investissement.
- Le gestionnaire de portefeuille met en œuvre une stratégie d’investissement personnalisée en sélectionnant les supports et les allocations d’actifs les plus appropriés, en surveillant les performances du portefeuille et en effectuant des ajustements si nécessaire.
- La gestion sous mandat offre aux assurés une solution clé en main et une gestion professionnelle de leur épargne, tout en leur permettant de bénéficier de l’expertise et de l’expérience des professionnels de la finance.
Quels sont les frais du Plan Épargne Retraite ?
Frais sur versements
Il s’agit des frais sur versements.
Ces frais correspondent à une commission prélevée directement sur le montant des sommes déposées sur un plan d’épargne retraite. Ces frais sont variables d’un plan à l’autre et plus rarement d’un support à l’autre à l’intérieur d’un même plan. Ils sont compris entre 0% et 5% des sommes versées ; certaines compagnies appliquent des frais dégressifs. Ils s’élèvent en moyenne à 3,18%.
À la MIF, les frais sur versements sont gratuits.
A noter : à ces frais d’entrée peuvent s’ajouter des frais d’ouverture de dossier ou, dans le cadre de contrats collectifs, des frais d’adhésion à une association d’épargnant , pour un montant de 20€ à 30€ en moyenne.
A la MIF, les frais d’adhésion à l’ADERM sont de 10€.
Frais annuels de gestion
Il s’agit des frais annuels sur l’épargne gérée du PER.
Les frais de gestion d’un plan d’épargne retraite sont des frais récurrents, proportionnels au montant confié à l’assureur, prélevés chaque année. Ils sont compris entre 0,50% et 1% des encours sous gestion par an. Rares sont les contrats allant au-delà de ces bornes. Ils sont en moyenne de 0,87% pour les fonds en euros et 0,85% pour les unités de compte. Au sein d’un plan les frais ne sont pas forcément uniformes. En cas de gestion pilotée ou de gestion sous mandat, il faut payer un supplément de frais de gestion, plus ou moins élevé selon les contrats.
A la MIF, les frais de gestion sur le fonds en euros Retraite (actif cantonné) sont de 0,60% annuels, sur les supports en unités de compte en gestion libre de 0,60% annuels et sur les supports en unités de compte de la gestion sous mandat de 0,80% annuels.
Frais d’arbitrage
Il s’agit du coût de la gestion financière.
Les plan d’épargne retraite peuvent supporter des frais spécifiques liés au passage d’un support à l’autre. L’assureur prélève ainsi une commission proportionnelle au montant de l’épargne transféré, entre 0,5% et 1%. Certains plans peuvent également prévoir une commission fixe minimum pouvant être prélevée. Certains assureurs offrent un ou plusieurs arbitrages gratuits chaque année.
A la MIF, les frais d’arbitrage sont gratuits.
Retrouvez les frais que la MIF pratique dans le tableau ci-dessous :
cliff vous informe
Envie d’en savoir davantage ?
